2009.8.16 http://otsu.seesaa.net/article/125728684.html
いざ、解約した後、取引報告書を見ると、ちょっと不思議な気がしました。
元々、2005年10月に10万円で購入したのですが、解約した時点で、105,293 円が約定金額=譲渡収入として計算されていきました。4年ほど運用して、ちょっぴりプラスになったというわけです。
しかし、損益としては、-9,385 円なのです。
これはどういうことかというと、このファンドは毎月分配があり、そのときに税金が引かれ、残った分配金が自動的に再投資されます。つまり、少しずつ元本が増えていく計算になります。
口数でいうと、乙が購入したときは、93,068 口(「10万円−手数料」をそのときの基準価額で割って求めた値)でしたが、解約するときには、120,321 口に増えていたのです。
考えてみれば、これで正しいのですが、直観的には不思議な感じです。